Инвестиционный налоговый вычет втб что это
Налогообложение ДУ
Как получить инвестиционный налоговый вычет?
1. Инвестиционный налоговый вычет при долгосрочном (более 3-х лет) владении ценных бумаг
Инвестиционный налоговый вычет предоставляется в размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет. Вычет можно применить при реализации (погашении) ценных бумаг, которые были приобретены не ранее 1 января 2014 года.
Сумма, которая может быть освобождена от налогообложения путем применения инвестиционного налогового вычета, составляет не более 3 млн. руб. за каждый год владения ценными бумагами.
Ценные бумаги, в отношении которых предоставляется инвестиционный налоговый вычет:
Для того, чтобы воспользоваться правом получения инвестиционного налогового вычета, Клиент должен подать письменное заявление в Управляющую компанию.
Информация о способах подачи заявления размещена в разделе “Как получить справку 2-НДФЛ?”.
Для консультации Вы можете обратиться в ВТБ Капитал Управление активами по телефону Информационного центра +7 (800) 700-4404 (бесплатная линия).
Часто задаваемые вопросы
ВОПРОС: Кто может воспользоваться инвестиционным налоговым вычетом?
ОТВЕТ: Физические лица налоговые резиденты РФ.
ВОПРОС: Как часто предоставляется инвестиционный налоговый вычет?
ОТВЕТ: Инвестиционный налоговый вычет может быть предоставлен как в течение года (при реализации ценных бумаг/погашении паев), так и по итогам каждого календарного года.
ВОПРОС: Кем предоставляется инвестиционный налоговый вычет?
ОТВЕТ: Инвестиционный налоговый вычет может быть предоставлен налоговым агентом (профессиональным участником, управляющей компанией) или налоговой инспекцией (при подаче налоговой декларации).
ВОПРОС: Как определяется максимальный размер инвестиционного налогового вычета?
ОТВЕТ: При реализации (погашении) ценных бумаг с одним сроком нахождения в собственности инвестора (N ≥ 3 полных лет), максимальный размер вычета: N полных лет × 3 млн. руб.;
При реализации (погашении) ценных бумаг с разными сроками нахождения в собственности инвестора, максимальный размер вычета определяется как произведение 3 млн. руб. и коэффициента Кцб (который рассчитывается по специальной формуле в соответствии с положениями НК РФ).
ВОПРОС: Применяется ли инвестиционный налоговый вычет при безвозмездном способе обретения права собственности (наследование, дарение)?
ОТВЕТ: Инвестиционный налоговый вычет действует в т. ч. в отношении ценных бумаг, которые были получены в порядке наследования и дарения.
В сентябре 2014 года были приобретены ценные бумаги за 12 000 000 руб., в марте 2018 года данные ценные бумаги были проданы за 20 000 000 руб. Положительный финансовый результат составляет 8 000 000 руб. (20 000 000 руб. – 12 000 000 руб.).
1. Определяем Кцб. Так как срок нахождения (в полных годах) всех ценных бумаг составляет 3 года, Кцб = 3.
2. Определяем предельный размер вычета: 3 000 000 руб. x 3 (Кцб) = 9 000 000 руб. Вычет будет предоставлен в размере 8 000 000 руб. (т.к. размер налогового вычета не может превышать размер налоговой базы).
3. Налогооблагаемый доход = 0 руб.
4. НДФЛ = 0 руб.
Примеры составлены исходя из предположения, что проданные ценные бумаги удовлетворяют условиям получения инвестиционного налогового вычета.
2. Инвестиционный налоговый вычет по ИИС
Существует два типа налоговых вычетов по ИИС: вычет типа А и вычет типа Б.
Вычет типа А (на взносы)
Предоставляется только налоговой инспекцией при подаче декларации 3-НДФЛ по итогам года. Налоговый агент данный вычет не предоставляет.
Данный вычет и возврат (макс. 52 000 руб.) можно получать ежегодно в течение всего периода действия ИИС.
При получении (хотя бы один раз) вычета типа А, уже нельзя будет воспользоваться вычетом типа Б. Таким образом, положительный финансовый результат по операциям на ИИС, который будет признан и получен только при закрытии договора, будет облагаться НДФЛ. Исключение: дивиденды и суммы, выведенные из ИИС до окончания его срока действия, – такие доходы облагаются НДФЛ в момент получения.
ВАЖНО: При закрытии ИИС ранее 3-х лет все полученные суммы возврата НДФЛ должны быть возвращены в бюджет.
Обратите внимание: Налоговые органы возвращают НДФЛ, который был уплачен в течение года по иным доходам. Т.е. если никакие отчисления НДФЛ от имени физического лица не производятся – возврат получить нельзя.
Вычет типа Б (на доходы)
Суть вычета: положительный финансовый результат, полученный по операциям на ИИС за весь срок действия договора, НЕ будет облагаться НДФЛ.
Исключение: дивиденды и суммы, выведенные из ИИС до окончания его срока действия, – такие доходы облагаются НДФЛ в момент получения.
Данный вычет может быть получен через налогового агента (Управляющую компанию) или через налоговые органы (путем подачи декларации 3-НДФЛ).
Для получения вычета через Управляющую компанию, при закрытии ИИС (по истечении 3-х летнего срока действия ИИС), налогоплательщик должен предоставить в УК справку из налоговой инспекции, подтверждающую что он не использовал налоговый вычет типа А в течение всего срока существования ИИС. После получения указанной справки, УК не будет удерживать НДФЛ при выводе средств из ИИС.
Если Клиент уже воспользовался (хотя бы один раз) вычетом типа А, то применять вычет типа Б нельзя.
Если Клиент не использовал вычет типа А (планируя использовать вычет типа Б), но при закрытии договора по прошествии 3-х лет на ИИС образовался отрицательный финансовый результат (т.е. нет возможности применить вычет типа Б), Клиент может получить вычет типа А сразу за три года (для этого необходимо подать декларации 3-НДФЛ за три года).
Обращаем внимание, что представленная информация носит исключительно справочный характер, и не должна расцениваться в качестве анализа и/или консультации относительно порядка налогообложения. Указанный порядок рекомендуем уточнять у налоговых консультантов.
Все права защищены © 2021
Продолжая использовать наш сайт, Вы даете согласие АО ВТБ Капитал Управление активами на обработку файлов cookie и пользовательских данных с использованием интернет-сервисов Google Analytics, Яндекс.Метрика, Google AdWords и Яндекс.Директ: сведения о местоположении устройства пользователя; тип и версия ОС; тип и версия браузера; тип устройства и разрешение его экрана; источник, откуда пришел на сайт пользователь; с какого сайта или по какой рекламе; язык ОС и браузера; какие страницы открывает и на какие кнопки на сайте нажимает пользователь; IP-адрес устройства, в целях функционирования сайта, проведения ретаргетинга и ремаркетинга и проведения аналитических исследований. С файлами cookie и пользовательскими данными будут совершаться следующие действия: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передача (доступ), блокирование, удаление, уничтожение. Если Вы не хотите, чтобы Ваши данные обрабатывались, покиньте сайт.
Узнать больше
Как получить налоговый вычет по ИИС
Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.
Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.
Что такое налоговый вычет по ИИС
Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.
ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.
Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.
Чтобы воспользоваться государственными бонусами, нужно учесть некоторые нюансы — об этом мы писали в статье об ИИС. Прочитайте ее сначала, если вы не понимаете, о чем речь.
Кто может получить налоговый вычет по ИИС
Вычеты положены налоговым резидентам России. Резидент — это тот, кто живет в стране от полугода. При этом надо соответствовать требованиям: не закрывать ИИС хотя бы три года с даты открытия и не иметь других ИИС одновременно с тем, по которому хотите вычет.
ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой.
Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.
На сайте ФНС я нашел свое отделение налоговой и ее телефон.
Дома я зашел в личный кабинет по логину и временному паролю. Пришлось примерно три дня ждать, пока в личном кабинете появилась вся информация: объекты налогообложения, справки 2-НДФЛ и так далее.
Если у вас есть аккаунт на портале госуслуг и ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте налоговой через него. Если аккаунта на портале госуслуг нет, его тоже придется подтверждать лично
После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.
Что можно делать через личный кабинет на сайте налоговой
Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.
Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой, для этого надо зайти в свой профиль и выбрать вкладку «Получить ЭП».
Вас попросят придумать и ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Этот пароль — главное, что нужно запомнить.
После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС.
Эта подпись — неквалифицированная
Важно: электронная подпись, которую можно получить на сайте налоговой, — неквалифицированная. Это самая простая электронная подпись. Ей нельзя подписывать никакие другие документы, кроме документов на сайте налоговой.
Про квалифицированную электронную подпись мы напишем отдельную статью.
Чтобы получить вычет по ИИС, нужно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.
Справку о доходах по форме 2-НДФЛ за тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС. Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы.
С 01.01.2019 справка 2-НДФЛ называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица»
Скан договора об открытии брокерского счета. Это может быть договор на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании с использованием ИИС, заявление, уведомление или извещение о присоединении к регламенту или договору брокерского обслуживания с использованием ИИС или генеральное соглашение. У каждого брокера этот документ называется по-своему.
Начать инвестировать никогда не поздно
Подтверждение зачисления средств на ИИС. Если деньги вносились наличными в кассу — это приходный кассовый ордер. Если деньги переводились с банковского счета — это платежное поручение. Если деньги переводились с другого брокерского счета — это поручение на перечисление денежных средств и отчет брокера.
Например, Роман внес денежные средства в кассу банка, а банк по его поручению перечислил деньги брокеру для зачисления на ИИС. В кассе банка ему выдали приходный кассовый ордер и квитанцию, их он и приложил к декларации.
Декларацию можно заполнить в интернете, а можно загрузить файл, созданный в программе «Декларация». Для примера мы будем заполнять онлайн в личном кабинете налогоплательщика.
В разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ» :
Заполнять декларацию в интернете просто: все интуитивно понятно. Большая часть информации там будет уже заполнена автоматически.
Сначала выберите год, за который подаете декларацию. Нужно выбирать тот год, в котором вы вносили деньги на ИИС:
На втором этапе нужно указать доходы и их источники. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из справки, которую он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».
Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.
На третьем этапе нужно выбрать вычеты, которые будут заявлены в декларации. Вычет по ИИС относится к инвестиционным вычетам, их нужно отметить галочкой.
После этого надо указать сумму инвестиционного вычета — то есть ту сумму, которую вы за год внесли на ИИС.
Р » loading=»lazy» data-bordered=»true»>
Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.
Останется только ввести пароль от своей электронной цифровой подписи и нажать кнопку «Подтвердить и отправить». Поздравляем, декларацию вы отправили.
Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.
Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.
В случае с упрощенным порядком камеральная проверка должна занимать не более месяца, а на перевод денег дается 15 дней.
Итоги
Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А мой единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.
Индивидуальный инвестиционный счет
Преимущества
Увеличение прибыли за счёт налоговых льгот от государства
Возможность обеспечить себя пассивным доходом
Надёжный способ знакомства с фондовым рынком
Что такое ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет
Индивидуальный инвестиционный счет дает возможность получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, направленной на инвестирование, или освобождение всего дохода, полученного на фондовом рынке, от налога
Особенности ИИС
Можно иметь только один счет ИИС
Можно иметь только один счет ИИС. Не обязательно пополнять счет сразу
Взносы можно делать только в рублях
1млн ₽ в год — максимальная сумма пополнения
Счет должен быть открыт три года
Для получения налоговых льгот вы не должны выводить деньги с ИИС 3 года
Вычет на взнос и вычет на доход
Вычет по внесенным взносам
Если вы выбрали вычет по взносам, то можете ежегодно получать налоговый вычет в размере 13% от суммы средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет (пп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ), но не более 52 000 рублей. При максимальном годовом взносе в 1 миллион рублей вы также сможете вернуть 52 тысячи. При этом вычетом вы сможете воспользоваться в размере не более, чем уплачено налога на доходы по ставке 13% за этот же период.
Вычет по полученной прибыли
Если вы выбрали налоговый вычет по полученной прибыли (пп.3 п.1 ст. 219.1 НК РФ), то можете освободить всю прибыль, полученную на ИИС, от налога на доходы (13% от полученной прибыли).
Как оформить налоговый вычет
Внесенные деньги нельзя выводить (даже частично) с ИИС в течение 3 лет. Если вывести с ИИС деньги раньше, чем через 3 года, то нельзя будет получить вычет.
Пополнять ИИС можно только в рублях и только напрямую. То есть нельзя пополнить обычный брокерский счет, а потом с него перевести деньги на ИИС.
Максимально можно вносить на ИИС за год — 1 000 000 ₽. Сумма денег, превышающая данный лимит, не будет зачислена на ИИС, а будет возвращена на ваш банковский счёт.
Если открыть ИИС в конце года, то налоговый вычет можно получить уже в начале нового года. Например, если вы открыли ИИС в конце 2020 года, в январе 2021 года можно подавать на вычет.
Как перевести ИИС от другого брокера
Там вам откроют новый ИИС, на который нужно будет перенести ваши активы со старого ИИС.
Важно: активы с ИИС, открытого у другого брокера, необходимо будет перевести на новый ИИС в течение 30 дней.
Когда переведёте все активы, вам нужно закрыть ИИС у другого брокера. После поступления документа «Сведения о физическом лице и его ИИС», счёт будет активирован и доступен для работы у нового брокера.
Важно: расторгнуть договор ИИС, заключённый с прежним брокером, нужно не позднее 30 дней с момента заключения соглашения с новым брокером.
Мы отправим вам письмо со ссылкой
для сброса пароля
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Пользователь с таким e-mail уже существует.
Войти с этой почтой
Регистрация
РегистрацияИИС: как инвестировать и получать гарантированный доход
ИИС, или индивидуальный инвестиционный счёт, нужен, чтобы покупать ценные бумаги и платить меньше налогов. Рассказываем, как его завести и сколько получится сэкономить.
Что такое ИИС
ИИС — это вид брокерского счёта для операций с ценными бумагами. Вы инвестируете деньги, например, в акции или облигации, а государство за это возвращает до 52 000 ₽, а в некоторых случаях даже больше. Так правительство мотивирует людей начать инвестировать.
Чтобы завести ИИС и получить право на налоговый вычет, нужно:
Обратиться к брокеру и открыть ИИС.
Положить на счёт деньги и купить ценные бумаги. Можно вносить до 1 млн ₽ в год.
Покупать и продавать ценные бумаги в соответствии с вашей инвестиционной стратегией.
Не закрывать ИИС и не выводить активы минимум три года. Если вывести деньги раньше, то инвестор потеряет право на налоговый вычет. А если он уже получил льготу, то придётся вернуть государству полученную сумму. Кроме того, налоговая начислит инвестору пени за несвоевременную уплату налога.
У инвестора может быть только один ИИС, два или три таких счёта открывать нельзя. Если он захочет завести еще один счёт и перейти от одного брокера к другому, текущий ИИС надо будет закрыть в течение месяца.
Кто может открыть ИИС
Открыть ИИС может любой совершеннолетний. Для этого необходимо платить налоги в России, а также находиться на территории страны не менее 183 дней в году (для подтверждения статуса налогового резиденства в России).
Перед тем как заводить ИИС, убедитесь, что у вас есть финансовая «подушка безопасности». Не кладите на счёт деньги, которые пригодятся вам в ближайшее время. Тем более не стоит брать кредит, чтобы начать инвестировать.
Как открыть ИИС
Чтобы открыть ИИС, обратитесь к брокеру или банку, который оказывает брокерские услуги. Если у вас уже есть банковский счёт в ВТБ, открыть ИИС можно в мобильном приложении ВТБ Мои Инвестиции.
Если счета ещё нет, его нужно открыть. Это можно сделать дистанционно — с помощью приложения ВТБ Мои Инвестиции — или в отделении банка ВТБ.
Открыть индивидуальный инвестиционный счёт можно в приложении ВТБ Мои Инвестиции
Какие налоговые льготы даёт ИИС
Доходы от операций с ценными бумагами облагаются НДФЛ по ставке 13 %. Владельцы ИИС могут снизить налоговую нагрузку, воспользовавшись правом на налоговый вычет. Можно выбрать один из двух типов вычетов — их обозначают буквами А и Б.
Вычет типа А: возврат уплаченного НДФЛ
Вычет типа А могут применять только те, кто платит НДФЛ, например человек, который работает по трудовому договору, или тот, кто официально сдаёт квартиру в аренду. Исключение — дивиденды или выигрыш в лотерею: в этом случае заплатить НДФЛ придётся, но вычет получить нельзя.
Государство вернёт инвестору 13 % от суммы, которую он внёс на ИИС за год, но не больше 52 000 ₽.
Вычет типа Б: нет НДФЛ
Если оформить вычет типа Б, то уплачивать НДФЛ за операции с ценными бумагами не нужно — инвестор получит на руки сумму, которую заработал на брокерском счету.
У налогового вычета типа Б нет ограничений по сумме льготы: НДФЛ платить не придётся с любой суммы прибыли. А еще такой вычет могут оформить даже те, кто не платил НДФЛ, например ИП на спецрежиме.
На счету в начале года
На счету в конце года
В конце 2018 года Илья вывел со счета 582 920 ₽. Он решил получить налоговый вычет типа Б, чтобы не платить НДФЛ. Илья сэкономит 3 900 + 8 892 + 17 487,6 = 29 979,6 ₽.
Вычет какого типа лучше выбрать
Начинающим инвесторам подойдет вычет типа А: он даёт гарантированный доход до 52 000 ₽ в год и не зависит от успешности инвестиций.
Вычет типа Б подойдёт тем, кто зарабатывает на инвестициях более 400 000 ₽ в год — например ежегодно вносит на ИИС максимальные суммы (1 млн ₽) и собирается инвестировать на срок больше трёх лет. Также его выбирают те, кто не платит НДФЛ или уже вернул уплаченный налог с помощью других вычетов, например, на лечение.
Можно выбрать тип вычета не сразу, а через некоторое время после открытия счёта. Когда видно, сколько денег получается зарабатывать на бирже, можно посчитать и решить, стоит ли оформлять вычет типа А или можно рассчитывать на вычет типа Б.
На счету в начале года
На счету в конце года
За три года Елена рассчитывает заработать 718 000 ₽ на операциях с ценными бумагами. Ей стоит подождать до закрытия ИИС, а затем воспользоваться налоговым вычетом типа Б — тогда она сможет вернуть 93 366 ₽.
Почему завести ИИС выгоднее, чем хранить деньги на банковском счёте
Иногда люди боятся заводить ИИС: ведь если активно торговать на бирже и покупать акции, можно потерять деньги. Но ИИС подходит и тем, кто нацелен на получение небольшого, но гарантированного пассивного дохода. Для этого можно купить облигации государственного займа (ОФЗ): риски в этом случае будут минимальными, а доход выше, чем по банковскому вкладу.
Например, у Игоря есть 400 000 ₽, с которых он хочет получать пассивный доход. Он выбирает, куда лучше вложить деньги, и рассматривает два варианта:
открыть трёхлетний банковский вклад с ежегодной капитализацией процентов под 4 % годовых;
открыть ИИС, купить ОФЗ с доходностью 4,5 % годовых, получать налоговые вычеты типа А и реинвестировать их.
Посмотрим, что выгоднее.
На вкладе в начале года
На ИИС в начале года
Доход от банковского вклада за три года составит 49 945,5 ₽, а от ИИС — 121 194,75 ₽: 61 555,95 ₽ Игорь заработает на ОФЗ и 59 638,8 ₽ вернёт с помощью налогового вычета. Таким образом, ставка доходности по вкладу составит 4 %, а по ИИС — 9,2 %.
Как получить налоговый вычет
Получать вычеты типа А и Б придётся по-разному. Если не хочется заниматься оформлением бумаг, можно заполнить заявку на сайте компании-партнёра ВТБ «Налогия» — её специалисты помогут разобраться с непростыми бюрократическими процессами.
Те, кто хочет получить вычет через налоговую, могут подать документы:
лично в отделении по месту прописки;
по почте — заверять документы у нотариуса для этого не нужно.
Как получить вычет типа А
Получить вычет типа А можно после окончания календарного года в течение трёх лет со дня уплаты налога. Подавать документы удобнее всего онлайн — через Личный кабинет налогоплательщика. Зайдите в раздел «Мои налоги» и заполните форму заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога.
Образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога
Кроме заявления, для получения вычета понадобятся следующие документы — загрузите их в Личном кабинете налогоплательщика:
налоговая декларация по форме 3-НДФЛ — заполнить её нужно по форме;
справка о доходах по форме 2-НДФЛ — её даёт работодатель;
копия брокерского соглашения клиента с банком — этот и три следующих документа можно получить онлайн, например в личном кабинете на сайте ВТБ;
извещение об открытии счёта;
брокерский отчёт за календарный год;
документ, подтверждающий зачисление денег на ИИС.
После проверки — обычно она занимает 3 месяца — вы увидите сумму о переплате по налогам. Это та сумма налогового вычета, которая поступит на ваш банковский счёт. Нажмите «Распорядиться» → укажите реквизиты вашего счёта для зачисления денег → «Подтвердить» → «Отправить заявление».
Еще через месяц налоговая рассмотрит ваше заявление и вернёт деньги из уплаченных налогов.
Как получить вычет типа Б
Получить вычет типа Б можно только при закрытии ИИС — минимум через три года после открытия счёта. Это можно сделать:
У брокера. Это быстрее, да и документ понадобится всего один. Перед тем как обратиться к брокеру, надо взять в налоговой по месту прописки справку о том, что по этому ИИС вычет типа А не получали. Лучше сделать это заранее — готовить справку могут в течение 30 календарных дней.
В ФНС. При закрытии счёта нужно уплатить НДФЛ — позднее его можно будет вернуть через налоговую. Документы, которые нужны:
отчёт брокера об операциях на ИИС;
налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
заявление на возврат НДФЛ.
Налоговая перечислит деньги в течение 4 месяцев после подачи документов.
Чек-лист: что нужно знать об ИИС
ИИС — это вид брокерского счёта. Владельцы ИИС могут купить ценные бумаги на бирже, а затем получить налоговый вычет и вернуть часть вложенных денег.
С помощью ИИС можно получить вычет типа А или типа Б. Нельзя получить оба вычета сразу — нужно выбрать один из них.
Вычет типа А могут получить только те, кто платит НДФЛ. Он позволяет вернуть до 52 000 ₽ в год.
Вычет типа Б вернет 13 % от суммы, которую вы заработали на бирже. Он подойдет тем, кто инвестирует крупные суммы — свыше 1 млн ₽.
Если вы не хотите активно торговать ценными бумагами, можно покупать надежные облигации на ИИС вместо банковского депозита, например ОФЗ или крупных банков: риски практически те же, а доходность выше.
Получить налоговый вычет можно через ФНС или с помощью биржевого брокера.
Поделиться в соцсетях
Вам понравилась статья?
Спасибо за Ваш голос!
Всё про ОФЗ: как выбрать и заработать
Что такое дивиденды
Что такое акции и как на них заработать
Как выгодно покупать валюту через брокера
Что такое фьючерсы и зачем они нужны
Как открыть брокерский счёт
Начальник управления розничных продаж ВТБ Капитал Инвестиции
Как открыть брокерский счёт
Начальник управления розничных продаж ВТБ Капитал Инвестиции
Есть свободные 10 000 ₽ ежемесячно — во что инвестировать
Что такое дивиденды
Как выгодно покупать валюту через брокера
Что такое облигации
Что такое акции и как на них заработать
Хочу знать больше
Что такое дивиденды
Что-то пошло не так: что делать, если прогнозы не оправдались
Что такое фьючерсы и зачем они нужны
Как открыть брокерский счёт
Начальник управления розничных продаж ВТБ Капитал Инвестиции
Как работает биржа
Как устроен ПИФ и зачем он нужен
ESG-инвестиции: почему стоит стать ответственным инвестором
9 причин инвестировать в фонд недвижимости
Не пропустите важные подборки
Во что и как можно инвестировать
Зачем вообще инвестировать
Если хочется начать, но лень глубоко разбираться
Что надо знать, чтобы торговать как профи
Будьте в курсе новостей Школы
Что-то пошло не так
Добро пожаловать!
На вашу почту отправлено письмо со ссылкой для подтверждения регистрации
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Согласие на обработку персональных данных
Действуя свободно, своей волей и в своём интересе, а также подтверждая свою дееспособность, я даю свое согласие Банку ВТБ (ПАО) (далее — Банк), расположенному по адресу Дегтярный переулок, д. 11, лит. А, г. Санкт-Петербург:
В указанных целях Банк вправе осуществлять передачу моих персональных данных в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей, третьим лицам на основании заключённых с ними договоров, в том числе операторам связи, организациям, входящим в группу компаний ВТБ, Партнёрам Банка.
Согласие дается на обработку следующих персональных данных: фамилия, имя, адрес электронной почты, файлы cookie, иные пользовательские данные в объёме, необходимом для достижения указанных в Согласии целей.
Согласие действует до достижения целей обработки персональных данных и может быть отозвано мной или моим представителем путём направления письменного заявления Банку по электронному адресу info@vtb.ru или направления письменного заявления Банку в любое отделение Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации.